Ключевые выводы
- В Дубае нет ежегодного налога на недвижимость, что делает его одним из самых благоприятных для инвесторов рынков недвижимости в мире.
- Покупатели оплачивают только единовременный сбор DLD за переход права собственности, регистрационные сборы и ежегодные сервисные сборы.
- Иностранные инвесторы могут покупать недвижимость в полной собственности (freehold) без налога на прирост капитала и без налога на арендный доход.
- Так называемый налог на недвижимость в Дубае — это в основном обязательные сборы, а не традиционные налоги, привычные для США или Великобритании.
- Сборы за недвижимость в Дубае легко рассчитать по стандартным формулам DLD для перехода права собственности и регистрации.
- Инвесторы могут сократить расходы, выбирая проекты на этапе строительства (off-plan) с более низкими первоначальными платежами.
Налоги — одна из главных проблем для многих инвесторов в недвижимость: от налога на недвижимость до налога на арендный доход, которые приходится платить, где бы они ни находились. Многие города взимают тот или иной налог на недвижимость, но у Дубая совсем другой подход.
В этой статье мы подробно разберём систему налогообложения недвижимости в Дубае: чем она отличается от других городов, что она включает и многое другое.
Что такое налог на недвижимость в Дубае? Объяснение для покупателей и инвесторов
Прежде чем разбираться в тонкостях налога на недвижимость в Дубае, стоит спросить: а взимается ли он вообще? Короткий ответ — нет. Разберёмся подробнее.
Есть ли в Дубае налог на недвижимость? Особенности налоговой системы
Итак, налог на недвижимость в Дубае не применяется. Почему? Такую политику ввело правительство, чтобы стимулировать экономику, побудить покупателей и инвесторов приобретать недвижимость и дать рынку мощный импульс.
Однако вместо классического налога на недвижимость правительство обязывает покупателей и инвесторов оплачивать ряд единовременных сборов и других платежей при сделках с недвижимостью.
Ключевые различия между налогом на недвижимость, сборами и платежами в ОАЭ
Поскольку налогов на инвестиционную недвижимость нет, многие покупатели и инвесторы не понимают, какие сборы им нужно платить и как часто. Разберём всё по порядку:
- Налог на недвижимость: в Дубае такой системы не существует.
- Сборы: по сути, это единовременные платежи за сделки с недвижимостью, например сборы Земельного департамента Дубая (DLD), комиссия агента по недвижимости и другие.
- Платежи: их оплачивает собственник после вступления в права владения. Это могут быть ежемесячные или ежегодные платежи за различные услуги, связанные с объектом.
Виды налогов на недвижимость и обязательных сборов в Дубае
Хотя платить налог на недвижимость в Дубае не нужно, есть определённые сборы и платежи, о которых стоит знать:
Сбор Земельного департамента Дубая (DLD) за переход права собственности — его платит каждый покупатель
Это обязательный сбор, который каждый покупатель оплачивает при покупке недвижимости. Сбор DLD составляет 4 % от стоимости покупки и может быть разделён между покупателем и продавцом — это также обсуждается сторонами.
Ежегодные сервисные сборы (плата за обслуживание)
Как и в любом другом городе, собственники ежегодно оплачивают обслуживание, ремонт и взносы в фонд комьюнити. Размер платы зависит от типа и площади объекта, девелопера и других факторов. Как правило, она рассчитывается по ставке за квадратный фут.
Административные сборы и государственные платежи
Хотя гербового сбора на инвестиционную недвижимость в Дубае нет, в бюджете необходимо учесть ряд административных сборов и платежей, в том числе:
- Сбор за регистрацию ипотеки: как правило, 0,25 % от суммы ипотеки плюс 290 AED.
- Комиссия агента по недвижимости: обычно 2 % от стоимости объекта при продаже или 5 % от суммы аренды.
- Муниципальный жилищный сбор: 5 % от годового арендного дохода с объекта.
- Регистрация в Ejari: 219,75 AED с учётом НДС.
- НДС: 5 % от стоимости объекта.
- Сертификат об отсутствии возражений (NOC): как правило, от 1 000 до 5 000 AED.
Налоги на недвижимость в Дубае для собственников
Вот краткий обзор налогов на инвестиционную недвижимость, которые вам как собственнику предстоит платить в Дубае.
Ежегодный жилищный сбор (муниципальный налог) для жителей
Это одна из главных составляющих налогообложения инвестиционной недвижимости в Дубае — ежегодный сбор в размере 5 % от годового арендного дохода с объекта. Впрочем, обычно он взимается не единым платежом раз в год, а 12 ежемесячными платежами через счета DEWA.
Налог на краткосрочную аренду (Holiday Homes / Airbnb)
Вот какие налоги на недвижимость нужно платить, если вы сдаёте жильё через Airbnb или в краткосрочную аренду в Дубае:
- НДС: 5 % от стоимости объекта, если ваш годовой доход превышает 375 000 AED.
- Корпоративный налог: применяется только к компаниям-операторам с годовым доходом свыше 1 млн AED, при этом действуют особые правила.
- Сбор Tourism Dirham: ежесуточный сбор от 10 до 15 AED, который гость оплачивает собственнику, а тот ежемесячно перечисляет его в Департамент экономики и туризма (DET).
Есть ли ежегодные налоги на недвижимость, как в других странах?
Нет, в Дубае, в отличие от других стран, нет ежегодного налога на недвижимость. Это делает город привлекательным направлением для инвесторов в недвижимость, которые стремятся получить более высокую доходность от вложений.
Налог на инвестиционную недвижимость в Дубае: что нужно знать инвесторам
Вот ещё несколько полезных фактов, которые помогут лучше понять систему налогообложения недвижимости в Дубае.
Требования RERA к инвестиционной недвижимости
Хотя у RERA нет правил, касающихся налога на инвестиционную недвижимость, стоит помнить о следующих требованиях:
- Любая недвижимость на этапе строительства должна быть зарегистрирована в RERA, чтобы исключить несанкционированные сделки.
- Для любой сделки с недвижимостью в RERA необходимо заполнить и подать три формы:
- Form F
- Form B
- RERA Form F
- Обе стороны (покупатель и продавец) должны присутствовать в офисе DLD при окончательном оформлении перехода права собственности.
Налоговые последствия для арендного дохода
Помимо налога на инвестиционную недвижимость, часто спрашивают, взимает ли правительство Дубая налог с арендного дохода. Ответ — нет: налога на арендный доход нет, что помогает инвесторам сохранить больше средств.
Налог на прирост капитала: применяется ли он в ОАЭ?
Налог на прирост капитала не применяется к физическим лицам, резидентам и гражданам ОАЭ.
Гербовый сбор на инвестиционную недвижимость в Дубае (чего ожидать покупателям)
Гербового сбора на инвестиционную недвижимость в Дубае нет, однако к таким сделкам применяются сборы, например сборы DLD.
Чем гербовый сбор отличается от сбора за переход права собственности в ОАЭ
Гербовый сбор фиксирует и, что важнее, удостоверяет продажу и переход права собственности на объект, тогда как сборы DLD служат лишь для регистрации недвижимости. Кроме того, документ об уплате гербового сбора играет важную роль в судебных спорах и разбирательствах.
Сравнение Дубая с гербовыми сборами в Великобритании, США и Сингапуре
Сравним сбор DLD в ОАЭ с гербовыми сборами в других крупных странах:
Великобритания
В Великобритании гербовый сбор на землю (SDLT) зависит от стоимости приобретаемой недвижимости, а также от того, единственный ли это объект, первый ли он для вас и т. д. Вот пример расчёта SDLT для единственного объекта:
США
В США также нет федерального гербового сбора за сделки с недвижимостью. Однако отдельные штаты могут взимать налоги на переход права собственности по документам, размер которых зависит от штата, местоположения, типа объекта и других факторов. Эти расходы могут оплачивать обе стороны (покупатель и продавец) или одна из них.
Сингапур
Система гербовых сборов в Сингапуре довольно сложна и зависит от ряда факторов, в том числе от цены покупки и рыночной стоимости объекта, от того, первый ли это объект или дополнительный, и т. д.
Для получения полной и точной информации рекомендуем посетить официальный сайт IRAS.
Как рассчитать налог на недвижимость в Дубае: пошагово
Многие спрашивают, как рассчитать налог на недвижимость, какие формулы и показатели использовать. Вот подробное объяснение с формулами для ориентира.
Формула расчёта сбора за переход права собственности
Сбор DLD за переход права собственности составляет 4 % от стоимости продажи объекта. Формула:
(4 * 100) x (стоимость продажи объекта)
Формула расчёта ежегодного жилищного сбора
Формула расчёта ежегодного жилищного сбора:
(5 * 100) x (годовой арендный доход)
Как оплатить налог на недвижимость в Дубае (порядок, документы и платформы)
Хотите понять, как оплачивать налог на недвижимость в Дубае? Вот шаги, которые помогут провести переход права собственности быстро, гладко и без лишних хлопот:
Оплата через приложение DubaiNow
Установите на телефон приложение DubaiNow, зарегистрируйтесь и выберите раздел оплаты различных сборов и платежей.
Оплата в офисах DLD / RERA
Вы можете обратиться непосредственно в офис DLD/RERA, где сотрудник проведёт вас через всю процедуру. Вы подадите необходимые документы и оплатите сборы, после чего получите квитанцию.
Документы, необходимые для оплаты
Хотя налога на недвижимость в Дубае нет, при покупке объекта и оплате сопутствующих сборов от вас могут потребовать такие документы, как:
- копия паспорта / Emirates ID;
- NOC;
- договор купли-продажи;
- предварительное одобрение ипотеки (если применимо);
- Form F.
Обязаны ли иностранные инвесторы платить дополнительные налоги в Дубае?
Многие экспаты спрашивают, обязаны ли они платить налог на недвижимость в Дубае. Ответ — нет. Однако перед покупкой недвижимости в Дубае экспатам стоит знать определённые правила и требования:
Зоны полной собственности (freehold) и долгосрочной аренды (leasehold) для экспатов
Экспаты могут покупать недвижимость в одной из многочисленных зон полной собственности Дубая. При этом, по сути, им доступны два типа объектов: в полной собственности (freehold) и в долгосрочной аренде (leasehold). Вот ключевые различия между ними:
- Объекты в полной собственности переходят к членам семьи после смерти владельца. Объекты leasehold по наследству не передаются.
- Если сравнивать freehold и leasehold в Дубае, первый тип, как правило, дороже второго.
- Владельцы объектов в полной собственности могут продавать их или сдавать в аренду в любое время. Владельцам объектов leasehold это, как правило, не разрешено либо требует согласия первоначального собственника.
- Обслуживание и содержание объекта — обязанность владельца в полной собственности, а не арендатора по leasehold.
Налоговые последствия для иностранных покупателей
Специального налога на недвижимость для экспатов и иностранных покупателей в Дубае нет. Это делает город привлекательным как для инвесторов, стремящихся диверсифицировать портфель, так и для тех, кто впервые выходит на рынок.
Налог у источника, НДС и трансграничные правила
Сейчас в Дубае действует нулевой налог у источника на доходы, получаемые экспатами в городе. При этом компании облагаются стандартным корпоративным налогом в размере 9 % на доходы постоянного представительства.
Налоговые льготы и возможности экономии при покупке недвижимости в Дубае
Помимо отсутствия налога на недвижимость, есть и другие способы сэкономить и повысить доходность на рынке недвижимости Дубая.
Преимущества нулевого налога на недвижимость для инвесторов
Отсутствие налога на недвижимость в Дубае даёт ряд преимуществ:
- Общая доходность инвестиций (ROI) значительно выше, чем в других мировых городах.
- Дубай также предлагает высокую арендную доходность, которая целиком поступает на счёт инвестора и не облагается государством.
- Стоимость недвижимости в Дубае растёт особенно быстро, что повышает общую доходность инвестиций.
- Отсутствие налогов облегчает выход на рынок для тех, кто покупает впервые: им не нужно платить дополнительные налоги, и эти средства остаются у них.
Как снизить сервисные сборы
Если вы хотите пойти дальше и снизить сервисные сборы, придерживайтесь следующих правил:
- Проводите продуманный ремонт, чтобы объект дольше оставался в хорошем состоянии.
- Ищите способы сократить коммунальные расходы (например, на воду и электричество).
- Регулярно проводите небольшие профилактические проверки, чтобы избежать более крупного и дорогостоящего ремонта.
Как проекты на этапе строительства снижают первоначальные расходы
Объекты off-plan очень популярны у инвесторов благодаря доступности и многочисленным стимулам, которые девелоперы предлагают, чтобы снизить первоначальную стоимость и сделать покупку жилья доступнее, например:
- Оплату можно вносить поэтапно и в рассрочку, что не создаёт серьёзной нагрузки на бюджет.
- Первоначальный взнос, как правило, ниже, чем для готовой недвижимости.
- Некоторые девелоперы освобождают от отдельных сборов.
- Первым покупателям предоставляются скидки за раннее бронирование.
- Ипотека на объекты на этапе строительства также предлагается, чтобы сделать покупку жилья доступнее.
Лучшие районы Дубая с наименьшими общими расходами на недвижимость
Итак, мы знаем, что налога на недвижимость в Дубае нет. Но динамичный рынок города предлагает множество объектов с разными ценами и доходностью. Давайте выясним, в какие районы инвесторам стоит вкладывать деньги.
Высокая доходность при низких расходах
Районы Дубая с более низкими ценами на недвижимость, но высокой доходностью инвестиций:
- Dubai South
- Jumeirah Village Circle
- International City
- Dubai Silicon Oasis
- Arjan
Элитные районы с более высокими расходами
Элитные районы с более высокими ценами на недвижимость, но существенной доходностью:
- Palm Jumeirah
- Dubai Marina
- Downtown Dubai
- Dubai Creek Harbour
- Bluewaters Island
- Dubai Hills Estate
Покупайте недвижимость в Дубае с надёжным партнёром
Поиск недвижимости в Дубае хотя и относительно прост, может оказаться непростой задачей, особенно для тех, кто покупает или инвестирует впервые. Сотрудничество с правильным агентом по недвижимости не только облегчит путь, но и откроет доступ к премиальным объектам, глубокой экспертизе рынка, индивидуальным консультациям и многому другому.
Именно здесь на помощь приходит Gulf Land Property Developers (GLPD).
Поговорите с нашими консультантами по недвижимости в Дубае
GLPD обладает подтверждённым опытом в подборе недвижимости мечты — как для инвестиций, так и для жизни. От индивидуальных консультаций и анализа ваших требований до поиска лучшей недвижимости в Дубае в рамках вашего бюджета — GLPD предлагает комплексный сервис для решения любых задач в сфере недвижимости.
